8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
200 ₽
Вопрос решен

Налогообложение ип и ооо по контрактному производству

добрый день ) меня интересует вопрос налогообложения ..я ИП , но хочу оформить ООО и запустить по контрактному производству свою линейку косметических средств.

, Ольга, г. Москва
Руслан Баскаков
Руслан Баскаков
Юрист, г. Владимир

Здравствуйте!

статьей 346.12. Налогового кодекса установлено кто является Налогоплательщиком на упрощенной системе налогообложения, а кто им быть не может:

1. Налогоплательщиками признаются организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения и применяющие ее в порядке, установленном настоящей главой. 2. Организация имеет право перейти на упрощенную систему налогообложения, если по итогам девяти месяцев того года, в котором организация подает уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения, доходы, определяемые в соответствии со статьей 248 настоящего Кодекса, не превысили 45 млн. рублей.

Указанная в абзаце первом настоящего пункта величина предельного размера доходов организации, ограничивающая право организации перейти на упрощенную систему налогообложения, подлежит индексации не позднее 31 декабря текущего года на коэффициент-дефлятор, установленный на следующий календарный год.

3. Не вправе применять упрощенную систему налогообложения: 1) организации, имеющие филиалы и (или) представительства; 2) банки; 3) страховщики; 4) негосударственные пенсионные фонды; 5) инвестиционные фонды; 6) профессиональные участники рынка ценных бумаг; 7) ломбарды; 8) организации и индивидуальные предприниматели, занимающиеся производством подакцизных товаров, а также добычей и реализацией полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых; 9) организации, занимающиеся игорным бизнесом; 10) нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также иные формы адвокатских образований; 11) организации, являющиеся участниками соглашений о разделе продукции;13) организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) в соответствии с главой 26.1 настоящего Кодекса;14) организации, в которых доля участия других организаций составляет более 25 процентов. Данное ограничение не распространяется: на организации, уставный капитал которых полностью состоит из вкладов общественных организаций инвалидов, если среднесписочная численность инвалидов среди их работников составляет не менее 50 процентов, а их доля в фонде оплаты труда — не менее 25 процентов; на некоммерческие организации, в том числе организации потребительской кооперации, осуществляющие свою деятельность в соответствии с Законом Российской Федерации от 19 июня 1992 года N 3085-1 «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации», а также на хозяйственные общества, единственными учредителями которых являются потребительские общества и их союзы, осуществляющие свою деятельность в соответствии с указанным Законом; на учрежденные в соответствии с Федеральным законом «О науке и государственной научно-технической политике» бюджетными научными учреждениями и созданными государственными академиями наук научными учреждениями хозяйственные общества, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат данным научным учреждениям; на учрежденные в соответствии с Федеральным законом от 22 августа 1996 года N 125-ФЗ «О высшем и послевузовском профессиональном образовании» высшими учебными заведениями, являющимися бюджетными образовательными учреждениями, и созданными государственными академиями наук высшими учебными заведениями хозяйственные общества, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат данным высшим учебным заведениям;(пп. 14 в ред. Федерального закона от 27.11.2010 N 310-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции) 15) организации и индивидуальные предприниматели, средняя численность работников которых за налоговый (отчетный) период, определяемая в порядке, устанавливаемом федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области статистики, превышает 100 человек;(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции) 16) организации, у которых остаточная стоимость основных средств, определяемая в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, превышает 100 млн. рублей. В целях настоящего подпункта учитываются основные средства, которые подлежат амортизации и признаются амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса;(в ред. Федеральных законов от 31.12.2002 N 191-ФЗ, от 21.07.2005 N 101-ФЗ, от 25.06.2012 N 94-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции) 17) казенные и бюджетные учреждения;(пп. 17 в ред. Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции) 18) иностранные организации;(пп. 18 введен Федеральным законом от 21.07.2005 N 101-ФЗ, в ред. Федерального закона от 17.05.2007 N 85-ФЗ)(см. текст в предыдущей редакции) 19) организации и индивидуальные предприниматели, не уведомившие о переходе на упрощенную систему налогообложения в сроки, установленные пунктами 1 и 2 статьи 346.13 настоящего Кодекса.(пп. 19 введен Федеральным законом от 25.06.2012 N 94-ФЗ) 4. Организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие в соответствии с главой 26.3 настоящего Кодекса на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности по одному или нескольким видам предпринимательской деятельности, вправе применять упрощенную систему налогообложения в отношении иных осуществляемых ими видов предпринимательской деятельности. При этом ограничения по численности работников и стоимости основных средств, установленные настоящей главой, по отношению к таким организациям и индивидуальным предпринимателям определяются исходя из всех осуществляемых ими видов деятельности, а предельная величина доходов, установленная пунктом 2 настоящей статьи, определяется по тем видам деятельности, налогообложение которых осуществляется в соответствии с общим режимом налогообложения.

вопросы налогообложения думаю лучше обсуждать вместе с бухгалтером. это больше финансовый вопрос чем юридический.

0
0
0
0

в том случае если Ваше ООО не подойдет под упрощенную систему налогообложения — то Вы будете на общей системе с уплатой НДС.

Для начала необходимо составить бизнес-план, уяснить что будет представлять собой Ваше производство -сколько работников, какие объемы производства, какой доход и т.д.

Но в любом случае такие вопросы в первую очередь обсуждаются с бухгалтером. Бухгалтер может подсчитать какие налоги, какие затраты вообще Вы будете нести при той или иной системе налогообложения, что будет для Вас выгоднее.

Консультация юриста бесплатно
Дмитрий Гусев
Дмитрий Гусев
Юрист, г. Киров

Здравствуйте Ольга

Выбор системы налогообложения в данном случае зависит от Ваших потенциальных клиентов. Вы можете выбрать УСН, это будет выгоднее, если вы будете работать с физическими лицами. А вот юридическим лицам, может быть нужен НДС, тогда Вам будет не выгоден УСН, поскольку с Вами не захотят работать крупные фирмы.

0
0
0
0
Услуги юристов в Москве
Мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене.
Похожие вопросы
Исполнительное производство
Ситуация следующая: есть две организации ИП и ООО, ИП задолжал ООО сумму, пристав произвёл опись имущества (два прицепа) каждый стоимостью 24 тыс рублей
Здравствуйте! Ситуация следующая: есть две организации ИП и ООО, ИП задолжал ООО сумму, пристав произвёл опись имущества (два прицепа) каждый стоимостью 24 тыс рублей. ИП после направления ему письма фссп о возможности выкупить его (по 24 тыс) вынес постановление о передаче данного имущества взыскателю в счёт долг, т.е. ООО. Имущество было передано представителю ООО но на баланс предприятия до настоящего времени не поставлено и денег от его реализации в кассу не поступали, оно просто исчезло. ООО должник перед бюджетом и физ.лицами. по этому и такой вопрос: должно ли по закону ооо поставить изъятое имущество на баланс и провести эти деньги от реализации? Какие статьи это рассасывают? Подскажите
, вопрос №2905461, Олег, г. Ростов-на-Дону
2 ответа
500 ₽
Вопрос решен
Наследство
Наследование ИП и ООО
Здравствуйте! У моего мужа есть ИП и ООО. В ООО он единственный основатель-владелец, также является там генеральным директором. Я отношения ни к ИП, ни к ООО не имею (не сотрудник, просто жена). Обе организации созданы для работы одного интернет-магазина (также принадлежащего моему мужу). Как нам подстраховаться на случай смерти мужа, чтобы я смогла быстро "подхватить" ИП, ООО? Насколько понимаю, если не предпринимать заранее никаких действий, то нужно будет ждать полгода до выявления всех наследников? За это время интернет-магазин "умрет" (там нужно периодически посещать банки, где открыты расчетные счета на организации, взаимодействовать с поставщиками и покупателями-юр. лицами т.е. подписывать документы). Мы рассматриваем варианты: 1. Оформить меня как сотрудника (например, заместителем ген. директора) в обе организации. Этот вариант не нравится необходимостью платить пенсионные-страховые взносы. Если будете рекомендовать этот вариант, нужно ли дополнительно оформлять какую-нибудь доверенность (нотариальную, простую??) на право совершения всех действий. 2. Составить завещание. Правда ли, что в этом случае ждать полгода не потребуется и я смогу сразу начать управлять ИП, ООО? Нужно ли дополнительно оформлять какие-то документы?
, вопрос №2186956, Екатерина, г. Москва
16 ответов
1000 ₽
Вопрос решен
Налоговое право
2 вопроса по налогообложению ИП и ООО на УСН 6%
Здравствуйте! У меня два вопроса по налоговому праву. 1. У меня у ИП и ООО. Оба предприятия находятся на УСН ДОХОДЫ 6%. У обоих предприятий есть расчетные счета, как в рублях, так и в долларах. В связи с нестабильностью курса рубля, я конвертировал и покупал часть рублей в доллары на свой же текущий валютный счет предприятия. Буквально недавно было закрытие проекта и я продал доллары обратно в рубли. Мой бухгалтер посчитала это обратное рублевое поступление, как доход и начала пытаться с него считать 6% и говорит, что ей так сказали в налоговой. Я лично не вижу никакого дохода, кроме как в положительной курсовой разнице. Вопрос - как учитывать налог при текущей системе налогообложения с суммы переведенных долларов предприятия обратно в рубли? 2. В связи с тем, что у Вас было много авансовых платежей, когда я закрывал проект, то мне пришлось вернуть очень много средств обратно клиентам. Со всех этих полученных авансов мы соответственно уже в прошлом заплатили налог на доход. Вопрос - что делать, если мы вернули часть из этих средств обратно к клиентам и это перестало быть нашим доходом? Как подойти здесь к налогообложению и возможно ли сделать пересчет и учет этих возвратов платежей обратно к клиентам в нашу налогооблагаемую базу?
, вопрос №1514243, Максим Хигер, г. Сыктывкар
15 ответов
Гражданское право
Объединение деятельности ИП и ООО
Добрый день! такая ситуация: есть юридическое лицо (ООО), которое занимается проектированием и является членом СРО. Директор этого юридического лица является индивидуальным предпринимателем (ИП). Его желание: сделать так, чтобы заказчики оформляли договор на услуги по проектированию с ИП. Как правильно с юридической точки зрения поступить ему в данной ситуации? Может ли ИП оформить договор аренды допуска в СРО у юридического лица, в котором он является директором и при этом оформлять с заказчиками договор на проектирование от имени ИП? Правомерно ли это? нужно, чтобы оплата от заказчиков поступала на р/сч ИП. Ведь ИП может без ограничений использовать поступившую выручку от предпринимательской деятельности на личные нужны в рамках в п. 2 ст. 209 ГК РФ, а юридическое лицо такой возможности не имеет! Может, есть смысл объединить ИП и ООО в группу компаний!? Тогда какие активы и обязательства будут считаться общими, а какие – обособленными, и как тогда правильно оформить договор на оказание услуг по проектированию? Я предполагаю, что между ИП и ООО нужно оформить договор о совместной деятельности, где прописать, что ИП располагает материальными и трудовыми ресурсами для выполнения проектов, а ООО является членом СРО (допуск в СРО обязателен при выполнении проектирования), и совместно они объединяются для реализации одного проекта. В этом договоре о совместной деятельности нужно прописать, что с заказчиком заключает договор именно ИП, и оплата от заказчика будет поступать на р/сч ИП. При этом ИП обязуется с поступившей выручки на основании договора о совместной деятельности (где прописана доля ООО и ИП при разделе вырученных за реализацию проекта денег) перечислять определенный в договоре процент на р/сч ООО. Нужно ли заверять данный договор о совместной деятельности (о создании группы компаний) у нотариуса? И нужно ли извещать налоговый орган о наличии между ООО и ИП договора о совместной деятельности? Необходимо ли тогда ИП вносить сведения в ЕГРЮЛ о кодах экономической деятельности, связанных с оказанием услуг по проектированию? Или в таком случае будет считаться, что ИП является посредником, ведь формально членом в СРО является ООО, а не ИП? а значит, и заниматься таким видом работ, как проектирование, формально имеет право именно ООО. Спасибо за ответ! С уважением, бухгалтер Елена!
, вопрос №595087, Елена, г. Тольятти
1 ответ
500 ₽
Вопрос решен
Бухгалтерский учет
БСО ИП и ООО
Есть ООО, которое владеет раскрученным именем, осуществляет маркетинг и привлекает клиентов. При этом непосредственно услугу оказывает физ. лицо - индивидуальный предприниматель, который занимается исключительно учебным процессом (ин. языки танцы, музыка, тренинги и т.п.) в вечернее время. Все клиенты физ. лица за наличный расчет. ООО ( в лице своих сотрудников) в течение всего дня обслуживает клиентов: заключает договора и принимает оплату. Между ИП и ООО заключен агентский договор: ИП - принципал, ООО - агент. Деньги принимаются с выдачей БСО. Так как услугу оказывает ИП , то договор заключается между клиентом и ИП, БСО выдается также от имени ИП. Клиенты приходят в течение дня, поэтому есть два варианта: 1) работники ООО подписывают БСО ИП и договора ИП своими подписями; 2) работники ООО передают клиенту заранее подписанный со стороны ИП договор и БСО, заранее подписанный ИП с его же печатью, вписав туда от руки дату и сумму. Вопрос: какой вариант нельзя применять, какой можно. Если оба неправильные, как лучше организовать прием наличных исходя из описанной ситуации?
, вопрос №495653, Альвар, г. Уфа
7 ответов